Проверки контрагентов (due diligence)

Словосочетание due diligence (DueD, англ. «обеспечение должной добросовестности») становится все более известным среди представителей российского бизнеса. И если изначально оно появилось для обозначения ряда мероприятий по формированию объективного представления об объекте инвестирования, то, на сегодняшний день оно приобрело более широкое толкование.

Сегодня под due diligence всё чаще понимают всестороннюю проверку контрагента, или даже целой отрасли.

При выполнении задач такой направленности крайне важно привлекать высококвалифицированных специалистов, экспертов, аналитиков – это обязательное условие!

И многие компании озвучивают квалифицированных специалистов в данном роде услуг, как своё особое преимущество.

Но мы, помимо экспертности, имеем следующее ключевое преимущество:

Мы не используем формальный подход (проверка ради процесса). Мы видим цель – для чего необходима проверка и какие риски в каждом конкретном случае она призвана перекрыть.

Компания, которая с успехом пройдёт проверку в одном направлении, может не пройти проверку в другом – идеальных компаний нет, но бизнес должен функционировать. Поэтому наши эксперты обязательно при оценке будут учитывать какого рода взаимодействие планируется.

Такой вид проверок очень важен, в том числе, и при расследовании хищений – качественный due diligence позволяет увидеть бизнес с разных ракурсов, и сложить картину целиком в нескольких проекциях, что помогает выделить факты сокрытия информации, которая довольно часто бывает связана с хищениями.

Приведём самый простой пример, – в каждой отрасли есть типовые договоры и, соответственно, типовые условия сотрудничества. Когда есть отклонение от нормы – юридическое или финансовое – то это повод уделить этому особое внимание. Например, если для данной отрасли принято оплачивать сделки по схеме 50 % до и 50 % после, то очень странно, когда сделка оплачивается 100% предоплатой. При более пристальной проверке можно, с большой долей вероятности, обнаружить, что это фирмы-однодневки, закупки осуществлены выше среднерыночной стоимости. Такой результат проверки позволяет выстроить уже более прочные связи и глубже расследовать преступление.